ISA 장단점 - 일단 가입은 오케이 (ft. 현실은?)

ISA계좌 장단점 대표 화면

오늘부터 임시국회를 열어 'ISA 세제지원 확대'관련 법안을 중점추진 법안으로 상정했다고 합니다. 이 법안이 국회를 통과할지 아직은 의문입니다. 통과를 못하더라도 ISA 계좌는 세제 혜택이라는 장점이 분명 있습니다. 그럼 ISA 계좌에 가입하면 얼마의 이익을 볼 수 있을지 의문이 생깁니다. 이 문제를 현실적으로 짚어볼까 합니다. ISA 계좌의 장단점에 대해 말씀드리고, 실제 이익에 대한 예시를 들어보겠습니다.

 

 

현실적 이익이 얼마이던지 ISA계좌를 만드는 것이 좋을까요?

 

결론은 안 만드는 것보다 만드는 것이 좋다 입니다.

 

ISA 계좌 장단점

ISA 계좌의 가장 큰 장점은 세제 혜택입니다. 가장 큰 단점은 3년이라는 의무 보유기간이 있어서 중도 해지를 할 경우 받았던 세제 혜택을 받을 수 없다는 것입니다. 차근차근 보도록 하겠습니다.

1. 장점

     - 5천만원까지 예금자보호 보장이 됩니다.

     - 계좌 만기 시 배당이나 이자소득세에 대해 200만원까지 비과세이고, 그 한도를 넘어서는 경우 9.9% 분리과세가 적용됩니다.

           이자소득 300만원 발생 시, 세금 36만3천원 절감

                  → 일반계좌: 세금 46만2천원 (15.4%)

                  → ISA 계좌: 세금 9만9천원 (비과세 200을 넘는 100에 대해 9.9%)

     - 수익과 손실 합산 과세

     - 만기 시 퇴직연금 계좌로 이전하면 세액 공제

           이전 금액의 10% (300만원 한도)까지 연말정산에서 세액공제

 

2. 단점

     - 의무가입 기간 3년 (중도 해지시 세금 혜택 없음)

     - 해외 주식 직접 투자 불가 (펀드나 ETF 같은 간접 상품만 가능)

     - 운용 수수료 발생

 

3년 의무 가입조건은 급전으로 전액을 해지 할 것이 아니면 크게 단점으로 보이지 않습니다.

그 외이 2가지 항목은 단점으로 다가옵니다.

 

 

 

 

이익 관련 예시

실제 위에서 언급한 장점이 진짜 장점이 되는지 얼마나 장점인지, 단점은 얼마나 단점이 되는지 등을 예시를 들어 알아볼까 합니다.

 

수익이 100만원이라고 가정을 해도 세금 15만4천원과 0원이라는 큰 차이를 보입니다. 

수익이 1천만원이라고 가정을 하면 어떨까요?

           배당 및 이자소득 1천만원 발생 시, 세금 74만8천원 절감

                  → 일반계좌: 세금 154만원 (15.4%)

                  → ISA 계좌: 세금 79만2천원 (비과세 200을 넘는 800에 대해 9.9%)

 

장점에서 언급했듯이 배당 또는 이자소득이 나오면 무조건 이익입니다.

 

이제는 현실로 돌아가볼까 합니다.

3년 의무기간 중 납입할 수 있는 총 금액은 년에 2천만원씩 총 6천만원입니다.

대부분의 사람들은 배당이나 이자소득을 통해 3년 누적수익률 10%를 내기가 쉽지 않습니다.

여기에 환상을 갖기 보다는 현실을 직시할 필요가 있습니다.

배당이나 이자소득을 3년 누적으로 5%라고 가정하는 것이 현실적일 것으로 보입니다.

즉, 제일 처음에 예시를 드렸던 300만원 이익에 대한 세금 36만 3천원 절감이 가장 현실적일 것으로 판단합니다.

 

많은 자료들이 엄청난 세금 절감 효과가 있는 것처럼 되어 있지만 반드시 그렇지만은 않다는 것을 아시고, 적어 보이지만 세제혜택은 있을 수 있기 때문에 가입을 하는 것을 추천 드립니다.